Dokumenty do leasingu samochodowego – formalności przy wniosku leasingowym, jak dostać leasing, jakie dokumenty są potrzebne do leasingu samochodu w procedurze pełnej i uproszczonej?

Leasing operacyjny i finansowy dla spółek i jednoosobowych działalności gospodarczych

Leasing to bardzo popularna forma finansowania zakupu samochodu. Przede wszystkim na leasing auta decydują się przedsiębiorcy. Dotyczy to większych spółek, ale również jednoosobowych działalności gospodarczych. Typ prowadzonej działalności i branża nie mają żadnego znaczenia. Natomiast należy zwrócić uwagę na formalności i wiedzieć, jakie dokumenty do leasingu są wymagane przez firmę będącą leasingodawcą.

Mniejsze znaczenie ma również rodzaj leasingu. W przypadku firm zdecydowanie popularniejszy jest leasing operacyjny, wybierany rzadziej – finansowy. Warto znać różnicę pomiędzy dwoma rodzajami leasingu – operacyjnym i finansowym.

Leasing operacyjny

Model, w którym przedsiębiorca wynajmuje samochód od firmy leasingowej pozostającej jego właścicielem. Leasingobiorca musi zapłacić opłatę wstępną (czynsz inicjalny), a następnie opłacać miesięczne raty leasingowe. Po upływie umowy leasingu samochód można wykupić za określoną kwotę lub procent wartości. Przedsiębiorca może też zrezygnować z wykupu.

Dużą korzyścią jest brak odpisów amortyzacyjnych, ponieważ robi to leasingodawca. Przy autach kosztujących do 150 000 złotych (225 000 złotych dla samochodów elektrycznych), czynsz inicjalny oraz raty leasingowe mogą stanowić koszty uzyskania przychodu. Podatnicy zwolnieni z podatku VAT mogą wrzucić w koszty całą ratę. Jeżeli jest to “vatowiec”, liczy się tylko rata netto. Dodatkowo można odliczyć podatek VAT w wysokości 50 proc. (eksploatacja auta w trybie mieszanym – prywatnie i w działalności) lub 100 proc. (wyłącznie w działalności). Możliwość odliczenia pełnego VAT-u zachodzi tylko przy spełnieniu dodatkowych wymogów (zgłoszenie pojazdu na formularzu VAT-26 do urzędu skarbowego, kilometrówka do VAT, wprowadzenie regulaminu użytkowania pojazdu w firmie).

Leasing finansowy

W tym modelu auto wchodzi w majątek firmy, dlatego to przedsiębiorca ma obowiązek dokonywać odpisów amortyzacyjnych, chociaż do opłacenia ostatniej raty formalnym właścicielem nadal jest firma leasingowa. Minimalny okres umowy to dwa lata.

Odliczenie podatku VAT odbywa się na podstawie faktury wystawionej na całą wartość samochodu. Nie trzeba od razu płacić całej kwoty widniejącej na fakturze, ale na starcie należy uregulować podatek VAT od wartości całego samochodu, który można odliczyć jednorazowo. Następnie leasingobiorca otrzymuje harmonogram spłat. Do kosztów uzyskania przychodu zaliczyć można wyłącznie część odsetkową raty. Jeżeli auto jest użytkowane w systemie mieszanym (prywatnie i w firmie), odlicza się tylko 50 proc. VAT-u, a nieodliczony podatek powiększa wartość początkową samochodu i podlega amortyzacji.

Przeczytaj też: “Zakup samochodu na firmę jednoosobową – gotówka czy leasing, jak zarejestrować samochód firmowy?”

Leasing konsumencki dla osób prywatnych

Oba powyższe rozwiązania – leasing operacyjny i finansowy – są skierowane do przedsiębiorców. Jeżeli z takiej formy finansowania chce skorzystać osoba prywatna, musi zainteresować się leasingiem konsumenckim.

Jakie dokumenty są wymagane w pełnej procedurze leasingowej?

W przypadku procedury pełnej leasingodawca wymaga przedstawienia szerszego zestawu dokumentów, które pozwalają dokładnie ocenić sytuację finansową leasingobiorcy. Najczęściej są to:

• dokumenty rejestrowe firmy (np. KRS, wpis do CEIDG),

• zaświadczenia o niezaleganiu z ZUS i US,

• sprawozdania finansowe za ostatni rok lub dwa lata,

• PIT-y właścicieli lub wspólników,

• wyciągi bankowe potwierdzające obroty,

• dokumenty tożsamości osób reprezentujących firmę.

Leasingodawca może także wymagać dodatkowych zabezpieczeń, takich jak poręczenie, weksel czy blokada środków na rachunku. Warto wcześniej przygotować te dokumenty, aby przyspieszyć proces uzyskania leasingu.

To specjalny leasing dla osób prywatnych. Model jest rozwiązaniem łączącym cechy kredytu samochodowego i wynajmu długoterminowego. Leasingodawca finansujący zakup pojazdu udostępnia auto na podstawie umowy cywilnoprawnej. Natomiast leasingobiorca zobowiązuje się do opłacania rat za użyczony samochód. Na osobie korzystającej z leasingu ciążą także koszty eksploatacyjne (m.in. badania techniczne, polisy ubezpieczeniowe, serwisy, wymiana opon).

Do czasu wygaśnięcia umowy i ewentualnego wykupu formalnym właścicielem pozostaje firma leasingowa. Jeżeli leasingobiorca nie zdecyduje się na wykup po zakończeniu umowy, samochód wraca do leasingodawcy.

Przeczytaj też: “Ubezpieczenie auta w leasingu – jak znaleźć dobrą polisę?”

Jak dostać leasing – warunki dla leasingobiorcy przy podpisywaniu umowy leasingowej

Ogromną zaletą finansowania zakupu samochodu w formie leasingu jest uproszczenie formalności. Aktualnie wszystkie procedury można załatwić online. Dotyczy to złożenia wniosku oraz weryfikacji oceny ryzyka. W takiej sytuacji przed zawarciem umowy broker nawiązuje rozmowę z leasingobiorcą. Może to być bezpośrednia rozmowa telefoniczna lub kontakt przez komunikator. Oczywiście przedsiębiorca jest informowany, jakie dokumenty do leasingu są niezbędne. Korespondencja odbywa się poprzez pocztę elektroniczną, co znacząco skraca czas załatwienia formalności. Szczególnie dzisiaj, kiedy dokumenty można podpisywać na przykład tzw. Profilem Zaufanym. Alternatywną opcją kontaktu jest bezpośrednie spotkanie z doradcą.

Oczywiście firmy leasingowe mają swoje procedury, które pozwalają zweryfikować przedsiębiorcę. Każda firma ma tutaj własną politykę, natomiast ogólne warunki są do siebie zbliżone. Uwagę zwraca się przede wszystkim na dwie kwestie:

• Staż na rynku – Europejski Fundusz Leasingowy wymaga przynajmniej sześciomiesięcznego stażu na rynku. Jeżeli od założenia firmy nie minęło 6 miesięcy, przedsiębiorca może ubiegać się o leasing wyłącznie w procedurze standardowej, a często musi dodatkowo zabezpieczyć umowę leasingu (np. wskazanie poręczyciela, weksel, gwarancja odkupu, blokada na rachunku). Zabezpieczenia wymaga się także przy niskiej zdolności leasingowej.

• Weryfikacja sytuacji finansowej – firma powinna mieć wystarczające przychody, a przy tym nie zalegać z należnościami na rzecz kontrahentów, Zakładu Ubezpieczeń Społecznych czy urzędu skarbowego. Wprawdzie są już firmy oferujące leasing dla zadłużonych, ale jeżeli nawet uda się sfinansować zakup, warunki umowy będą wówczas dużo gorsze.

Przeczytaj też: “Polski Ład – leasing aut od 1 stycznia 2022”

Jakie dokumenty do leasingu w procedurze uproszczonej?

W dobie ogromnej popularności leasingu leasingodawcy rywalizują o klienta. W związku z tym firmy leasingowe prześcigają się w upraszczaniu procedur leasingowych. Każdy leasingodawca ma w swojej ofercie procedurę uproszczoną. Polega ona na wydaniu decyzji na podstawie wyłącznie niezbędnych, podstawowych dokumentów. Dzięki temu leasing znacząco zyskuje wobec kredytu samochodowego zaciąganego w banku.

Oczywiście nadal leasingodawca weryfikuje klienta, ale bez konieczności dosyłania całej dokumentacji finansowej. Znacząco skraca to czas wydania ostatecznej decyzji. Formalności mogą zostać załatwione nawet w ciągu jednego dnia. Wliczając w to przerejestrowanie, ubezpieczenie oraz przygotowanie auta do sprzedaży, samochód jest do odbioru w ciągu kilku dni.

Procedura uproszczona leasingu samochodu – wymagane dokumenty:

• Wypełniony wniosek.

• Dane rejestrowe firmy – m.in. zaświadczenia o przyznanym numerze REGON i NIP, wpis do ewidencji działalności gospodarczej CEIDG lub odpis z KRS, umowy spółki wraz z aneksami.

• Dokumenty finansowe oraz deklaracje PIT lub CIT za poprzedni rok obrotowy – opcjonalnie. Częściej we wniosku znajdują się wyłącznie oświadczenia o wynikach finansowych, aktualnych zobowiązaniach i braku zaległości wobec ZUS-u oraz urzędu skarbowego. Dzięki temu nie trzeba uzyskiwać zaświadczeń od publicznych instytucji.

• Zgoda na przetwarzanie danych osobowych i weryfikację firmy w bazach dłużników – leasingodawca może sprawdzać firmę na przykład w Biurze Informacji Gospodarczej InfoMonitor (BIG), Biurze Informacji Kredytowej (BIK), Rejestrze Dłużników ERIF czy Krajowym Rejestrze Długów (KRD).

Jakie dokumenty do leasingu w procedurze standardowej?

Procedura standardowa leasingu jest wymagana, jeżeli firma ma krótki staż na rynku. To samo dotyczy leasingobiorców wnioskujących o naprawdę drogi samochód wart na przykład ponad 500 000 złotych dla aut nowych i ponad 150 000 złotych dla pojazdów używanych, chociaż dokładne limity są indywidualną decyzją leasingodawców.

Firma musi wówczas dokładnie prześwietlić finanse firmy. Wymagane dokumenty mogą różnić się w zależności od polityki leasingodawcy, przedmiotu finansowania, stopnia skomplikowania umowy czy sytuacji finansowej wnioskodawcy, ale zawsze jest ich dużo więcej niż w przypadku procedury uproszczonej.

Szczegółowa analiza sytuacji finansowej przekłada się na dłuższy czas rozpatrywania wniosku. Cała procedura od złożenia wniosku do odbioru auta może trwać nawet dwa tygodnie.

Przeczytaj też: “Auta poleasingowe – czym są, gdzie kupić, jak sprawdzić?”

Procedura standardowa leasingu samochodu – wymagane dokumenty (poza wymaganymi w trybie uproszczonym):

• Zaświadczenia z urzędu skarbowego oraz Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o niezaleganiu z opłacaniem składek.

• Zaświadczenia o dochodach brutto za ostatni rok podatkowy.

• Deklaracje PIT bądź CIT potwierdzone przez urząd skarbowy.

• Bilans i rachunek zysków oraz strat (dla firm prowadzących księgi rachunkowe).

Warunki leasingu konsumenckiego – jakie dokumenty potrzebne przy wniosku leasingowym osoby prywatnej?

Procedura uproszczona lub standardowa może być zastosowana również w przypadku osoby prywatnej. Jeżeli jest to proces sprowadzony do minimum formalności, osoba fizyczna nieprowadząca działalności gospodarczej musi przedstawić ksero dowodu osobistego, ewentualnie również drugiego dokumentu. W przypadku, kiedy leasingobiorca nie ma rozdzielności majątkowej, konieczne może być ksero dokumentu współmałżonka. Dla oceny sytuacji finansowej wnioskodawcy firmie leasingowej wystarczy zwykle oświadczenie o wysokości dochodów oraz ich źródle. Leasingodawca weryfikuje klienta również w bazach bankowych.

Przy procedurze standardowej wymaga się już odpowiednich zaświadczeń (o zatrudnieniu, o generowanych dochodach), deklaracji podatkowej PIT czy wyciągu z rachunku bankowego. Zdarza się, że leasingobiorca musi również dodatkowo zabezpieczyć umowę, na przykład poprzez poręczenie czy zastaw.

Tak więc zaciągnięcie leasingu nie zawsze wymaga dostarczania wielu dokumentów. Wręcz przeciwnie – wielokrotnie przy przedmiocie leasingu, jakim jest auto, zastosowanie mają procedury uproszczone. To duża korzyść dla leasingobiorcy, ponieważ uzyskanie leasingu jest dużo prostsze. Często wystarczy wypełniony wniosek leasingowy wraz z oświadczeniami o wysokości dochodów, danymi rejestrowymi i ksero dokumentu tożsamości. Minimum formalności to gwarancja wygodnego wnioskowania o leasing i szybkiej decyzji leasingodawcy.

zdjęcie: pixabay.com (https://pixabay.com/illustrations/car-buy-car-buy-sell-business-8598083/)